Какую цену заплатит Credit Suisse за пособничество американским клиентам в уклонении от уплаты налогов? Ставки растут с каждым днем: если в конце марта эксперты оценивали возможную сумму штрафа от 0,5 до 1,5 млрд долларов, то теперь коридор сместился к 1-1,6 млрд. Такие цифры озвучили несколько дней назад газете Wall Street Journal и агентству Reuters источники, близкие к расследованию.
Подробности дела, в рамках которого Credit Suisse обвиняется в укрывательстве от налоговых органов США от 10 до 12 млрд франков, принадлежавших американским клиентам, были представлены Сенату в конце февраля. В начале апреля банк сообщил об увеличении специального резерва на урегулирование налогового конфликта в США до 720 млн франков.
Однако в данном случае штраф может стать не единственным результатом расследования. Даже передача данных о клиентах, уклонявшихся от уплаты налогов, не является больше главным камнем преткновения, как это было в случае с UBS. Известно, что представители специальной комиссии по расследованию Джон Маккейн и Карл Левин потребовали экстрадиции банкиров, обвиняемых в нарушении американского законодательства.
На прошлой неделе в прессе появилась информация о том, что юстиция США больше не собирается ограничиваться штрафами в отношении банков, нарушивших законодательство. Новый курс департамента юстиции США коснется, в первую очередь, французского банка BNP Paribas и швейцарского Credit Suisse, расследование деятельности которых близко в завершению.
«Ни один банк не стоит выше закона», – заявил в понедельник Генеральный прокурор США Эрик Холдер, не опровергая информацию о возможном уголовном преследовании или других, более жестких, чем наложение штрафных санкций, мерах.
«Credit Suisse и его руководство, несомненно, переживают сейчас самое жаркое время в своей истории», – отмечает швейцарская газета Le Temps. На этот раз преследование со стороны американской юстиции может обернуться для банка запретом на осуществление деятельности в США или ограничениями, касающимися использования доллара в качестве валюты операций.
По мнению газеты, перед Credit Suisse сегодня открываются три пути. Во-первых, попытаться договориться о так называемом «отложенном судебном преследовании» (Deferred Prosecution Agreement), при котором обвинитель согласен на амнистию в обмен на соблюдение определенных требований – уплату штрафа, проведение корпоративной реформы, активное сотрудничество со следствием и т.д.
По такому пути развивались события с другим крупным швейцарским банком – UBS. Согласно достигнутому с американской юстицией соглашению, уголовное преследование было приостановлено на 18 месяцев, в течение которого банк обязался раскрыть информацию о 255 клиентах, заплатить штраф в размере 780 млн долларов, отказаться от международного обслуживания американских клиентов и продолжать сотрудничество со следствием. Напомним, впоследствии банк передал данные еще о 4450 клиентах, но уже в рамках процедуры об оказании административной поддержки.
Второй путь состоит в признании вины – в таком случае обвинитель отказывается от проведения дальнейшего расследования, а обвиняемый платит крупный штраф. Третий – худший сценарий – предполагает, что банку будут предъявлены обвинения в нарушении уголовного законодательства, за которыми последует долгий судебный процесс.
Дальнейшая судьба Credit Suisse обсуждалась на прошлой неделе в ходе встречи министра финансов Конфедерации Эвелин Видмер-Шлумпф с Генеральным прокурором Эриком Холдером. Итоги визита в США не разглашаются, однако в официальном сообщении министерства финансов говорится, что Швейцария будет добиваться, чтобы наказание для ее банков стало не более суровым, чем для финансово-кредитных учреждений других стран.
Пока эксперты считают, что у Credit Suisse есть неплохие шансы ограничиться признанием вины и уплатой рекордного штрафа, то есть, пойти по второму пути. Путь, проложенный UBS, теперь маловероятен.
Кстати, вчера стало известно, что за несколько месяцев до начала расследования в США Credit Suisse создал специальный филиал для американских клиентов. Под управление цюрихской компании CS International Advisors AG были переведены счета американцев, проживающих в Швейцарии, и швейцарцев-резидентов США. Банк подчеркивает, что филиал появился «в ходе юридической реструктуризации» и не имеет отношения к событиям, разворачивающимся в США.
Больше информации на эту тему вы найдете в нашем досье.
